Bankovníctvo

Stručná osnova predmetu

1. Banková sústava, charakteristika banky ako podnikateľského subjektu
• Jednostupňová a dvojstupňová banková sústava
• Členenie bánk podľa jednotlivých kritérií
• Organizačné formy zahraničných bánk.
• Banková sústava v SR a jej vývoj.
2. Podnikateľské prostredie v bankovníctve v kontexte bankovej regulácie
• Spôsoby zmeny rezerv v bankovom systéme
• Význam PMR v komerčnej banke
• Základné princípy regulácie a dohľadu
• Sektorové a funkcionálne modely dohľadu.
• Vplyv externého prostredia na podnikanie komerčných bánk a na bankovú reguláciu.
3. Bilančný princíp v bankovníctve, charakteristika a členenie aktív a pasív banky
• Bilancia komerčnej banky
• Teoretické vymedzenie aktív a pasív banky
• Charakteristika základných položiek aktív a pasív
• Výkaz ziskov a strát
• Výkaz cash flow, význam pri oceňovaní komerčných bánk.
• Základy účtovného zobrazenia nákladov, výnosov, aktív a pasív banky
• Základné prístupy k oceňovaniu aktív a záväzkov banky
• Riadenie nákladov a výnosov v komerčnej banke.
4. Ziskovosť, výkonnosť, efektívnosť komerčnej banky. Riziká podnikania komerčných bánk.
• Základné ukazovatele efektívnosti, výkonnosti a ziskovosti komerčnej banky
• Spôsoby merania ziskovosti, výkonnosti a efektívnosti komerčných bánk
• Základné členenie bankových rizík
• Riziko likvidity
• Kreditné, trhové, operačné riziko
• Základné metódy riadenia bankových rizík.
5. Kapitál komerčnej banky, charakteristika , štruktúra a význam kapitálu banky
• Vymedzenie kapitálu banky
• Funkcie kapitálu banky
• Vrstvy kapitálu podľa odporúčaní Bazilejského výboru pre bankový dohľad
• Kapitál a rezervy banky v rámci Basel I – III.
6. Likvidita a solventnosť komerčnej banky
• Definovanie pojmov likvidita a solventnosť
• Likvidita a rezervy
• Likvidita a trhové úrokové miery
• Gap- analýza
• Likvidná medzera
• Solventnosť a ukazovatele solventnosti
• Príklad na čistú hodnotu banky.
7. Kapitálová primeranosť komerčnej banky
• Definovanie kapitálovej primeranosti.
• Kreditné a trhové riziká (úrokové, akciové, komoditné a devízové riziko), operačné riziko.
• Krytie rizík kapitálom.
• Obchodné a bankové portfólio banky.
• Krytie strát.
• Úloha kapitálu v nových opatreniach regulácie.
• Bail-in, Bail-out prístupy.
8. Pasívne operácie komerčných bánk
• Členenie pasívnych operácií
• Získavanie cudzích a vlastných zdrojov
• Vkladové operácie
• Emisia cenných papierov
• Druhy vkladov
• Spôsoby zvyšovania základného imania banky.
9. Teoretické a ekonomické základy hypotekárneho bankovníctva
• Modely hypotekárneho bankovníctva
• Postavenie subjektov hypotekárneho bankovníctva
• Základné hypotekárne obchody
• Riziká hypotekárneho bankovníctva
• 20 rokov hypoték na Slovensku
• Výrazné zmeny hypotekárneho bankovníctva na Slovensku po roku 2018.
• Spoločenská zodpovednosť bánk, pozitívne príklady.
• Podpora ekologických a komunitných produktov bánk.
10. Aktívne operácie komerčných bánk. Členenie a charakteristika úverov
• Členenie aktív a aktívnych operácií
• Úverový proces v banke, postup
• Bonita klienta, riziko bankrotu, riziko podvodu
• Význam úverov z hľadiska banky
• Členenie úverov z časového hľadiska
• Technika poskytovania jednotlivých úverov
• Dlhodobé úvery a ich osobitné miesto v štruktúre aktív.
11. Platobný styk – nástroje a formy platobného styku
• Členenie platobného styku podľa jednotlivých hľadísk
• Nástroje bezhotovostného platobného styku
• Medzibankový platobný styk a zúčtovanie
• TARGET2, SIPS, SWIFT
• Inovácie v realizácii platobného styku a v nástrojoch PS
• Aktuálne smerovanie vývoja platobných služieb bánk.
12. Devízové operácie komerčných bánk
• Kurzy devíza/valuta, nákup/predaj
• Devízová pozícia a kurzové riziko komerčnej banky
• Kurzový zisk banky
• zisk z pokladničných operácií, účtovné zobrazenie v banke.
13. Základy investičného bankovníctva
• Charakteristika operácií investičného bankovníctva
• Investičné financovanie korporátnej klientely.
• Služby a operácie investičného bankovníctva
• Význam investičného bankovníctva .